Le montant qui vous convient varie d’une personne à l’autre. Il dépend de votre revenu, de ce que vous pouvez vous permettre d’épargner et du moment où vous aurez besoin de l’argent. Avant de décider combien cotiser à votre REER, il est utile de comparer vos options :

• Un REER est conçu pour l’épargne-retraite. Les cotisations peuvent réduire votre revenu imposable maintenant, et les retraits sont généralement imposables lorsque vous retirez les fonds.
• Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) peut convenir à l’épargne à court ou à long terme. Les cotisations ne sont pas déductibles, mais les gains de placement et les retraits sont généralement non imposables. Il peut vous convenir si vous payez peu d’impôt sur le revenu en ce moment ou si vous voulez accéder facilement à votre épargne.
• Si vous épargnez en vue d’acheter votre première habitation et que vous êtes admissible, envisagez d’ouvrir un compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP). Les cotisations sont généralement déductibles, et les retraits admissibles pour acheter une habitation sont non imposables.

Vérifiez combien vous pouvez cotiser et déduire

Si le REER correspond à vos projets, consultez votre avis de cotisation le plus récent ou votre compte de l’ARC. Vous y trouverez deux montants liés : votre maximum déductible au titre des REER correspond au montant que vous pouvez généralement déduire pour l’année, tandis que vos droits de cotisation disponibles correspondent au montant que vous pouvez cotiser.

Les cotisations que vous avez déjà déclarées, mais que vous n’avez pas déduites, réduisent vos droits de cotisation disponibles; ceux-ci peuvent donc être inférieurs à votre maximum déductible au titre des REER. Commencez par le montant de droits de cotisation disponibles indiqué sur votre relevé, puis soustrayez les cotisations que vous avez versées depuis, y compris celles versées à un REER de conjoint. Vous saurez ainsi combien vous pouvez cotiser de plus.

Voyez l’effet qu’une cotisation pourrait avoir sur votre déclaration de revenus

Essayez notre calculateur d’impôt sur le revenu. Choisissez votre province ou territoire, entrez votre revenu et essayez quelques montants dans le champ de déduction au titre du REER. Comparez le remboursement estimatif ou le solde à payer, avec et sans la déduction. Vous aurez ainsi un point de départ; votre déclaration complète pourrait comprendre d’autres déductions et crédits.

Une déduction au titre du REER réduit le revenu sur lequel vous payez de l’impôt. Par exemple, si la totalité de la déduction se situe dans une tranche d’imposition combinée fédérale et provinciale de 30 %, une déduction de 1 000 $ vous fait économiser environ 300 $ d’impôt sur le revenu. Vos économies dépendent de votre revenu et de votre lieu de résidence. Une déduction plus importante peut vous faire passer dans une tranche d’imposition inférieure; chaque dollar supplémentaire ne vous fera donc pas nécessairement économiser le même montant.

Gagnerez-vous plus l’an prochain?

Si vous vous attendez à vous trouver dans une tranche d’imposition plus élevée l’an prochain, une déduction au titre du REER pourrait alors vous être plus avantageuse. Vous pouvez conserver des droits de cotisation pour plus tard, ou cotiser maintenant et reporter la déduction. Si vous cotisez maintenant, déclarez la cotisation dans votre déclaration même si vous ne demandez pas encore la déduction.